INTERNE RETNINGSLINJER FOR STYRING OG KONTROLL
Styret har, innenfor rammen av sitt ansvar for å etablere et rammeverk for intern styring og kontroll, vedtatt flere policyer for håndtering av blant annet kapitaldekning og likviditet, risikostyring, regeloverholdelse, tiltak mot hvitvasking av penger og terrorfinansiering, etikk og bærekraft. Policyene er implementert gjennom instruksjoner fastsatt av administrerende direktør (CEO).
For å sikre et velfungerende styringssystem har TF Bank Nordic organisert seg i henhold til den såkalte tre forsvarslinjer-modellen, som strukturerer roller, ansvar og myndighet for beslutningstaking og risikohåndtering.
Den første forsvarslinjen består av den daglige risikohåndteringen og kontrollen innen TF Nordics forretningsenheter. Denne linjen har ansvar for å sikre prosesser og rutiner samt for å identifisere, vurdere, håndtere, kontrollere og rapportere risikoer.
Den andre forsvarslinjen utgjøres av de uavhengige funksjonene for risikokontroll og regeloverholdelse. Disse funksjonene overvåker og vurderer TF Nordics risikostyringssystem samt etterlevelsen av eksterne og interne regelverk. De utvikler og opprettholder risikohåndteringsmetoder, samt identifiserer og følger opp nye og fremvoksende risikoer. Den andre forsvarslinjen rapporterer til administrerende direktør og styret.
Den tredje forsvarslinjen er den uavhengige internrevisjonsfunksjonen. Internrevisjonen utfører fullstendig uavhengige vurderinger og kontroller av både første og andre forsvarslinje. Denne linjen sikrer effektive metoder for selskapsomfattende risikohåndtering og rapporterer direkte til styret.
Godtgjørelser
Styret har fastsatt en godtgjørelsespolicy i samsvar med bestemmelsene i lov om finansforetak og finanskonsern, Finanstilsynets forskrifter og retningslinjene fra Den europeiske banktilsynsmyndigheten (EBA/GL/2021/04) for forsvarlig godtgjørelsespolitikk.
For å tiltrekke og beholde kvalifisert personale tilbyr TF Nordic konkurransedyktige godtgjørelser og fordeler som er i tråd med selskapets langsiktige interesser og som motvirker overdreven risikotaking. Ansatte har rett til fast og variabel godtgjørelse, pensjonsytelser og andre former for kompensasjon. Den faste godtgjørelsen fastsettes individuelt basert på den ansattes prestasjon, erfaring og ansvar, mens den variable godtgjørelsen baseres på individuell prestasjon, selskapets mål og kapitaldekningskrav, der prinsipper om utsatt utbetaling benyttes. Både fast og variabel godtgjørelse vurderes årlig.
TF Nordic gjennomfører årlig en risikoanalyse for å vurdere risikoene knyttet til godtgjørelsespolitikken og godtgjørelsessystemet, samt for å identifisere ansatte hvis roller har en vesentlig påvirkning på selskapets risikoprofil.
Godtgjørelsessystemet vurderes årlig av en kontrollfunksjon for å sikre etterlevelse av regelverkskrav og TF Nordics godtgjørelsespolicy. Resultatene rapporteres til styret senest i forbindelse med godkjenningen av årsregnskapet.